關(guān)于江門市蓬江區(qū)2003年預(yù)算執(zhí)行情況和2004年預(yù)算草案的報(bào)告

——2004年2月18日在江門市 

蓬江區(qū)第七屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上 

江門市蓬江區(qū)財(cái)政局局長(zhǎng)　蘇炳裕 

各位代表：

　　我受江門市蓬江區(qū)人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告江門市蓬江區(qū)2003年預(yù)算執(zhí)行情況和2004年預(yù)算草案，請(qǐng)審議。

　　一、2003年一般預(yù)算執(zhí)行情況 

　　2003年，在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大的監(jiān)督和支持下，我區(qū)財(cái)政工作堅(jiān)持以“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十六大和中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，緊緊圍繞區(qū)委提出的“堅(jiān)持發(fā)展第一要?jiǎng)?wù)，全力建設(shè)經(jīng)濟(jì)強(qiáng)區(qū)”的工作思路，積極組織財(cái)政收入，加強(qiáng)財(cái)政收支管理，推進(jìn)財(cái)政改革，依法行政，依法理財(cái)，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政收支平衡，略有結(jié)余。

　　2003年全區(qū)地方財(cái)政一般預(yù)算收入完成26519萬(wàn)元，為區(qū)人大通過(guò)的預(yù)算收入24554萬(wàn)元的108 %，超收1965萬(wàn)元，與上年同比增收5168萬(wàn)元，增長(zhǎng)24.21%；地方財(cái)政一般預(yù)算支出完成32491萬(wàn)元，為區(qū)人大通過(guò)年度預(yù)算支出29479萬(wàn)元的110.22%，比上年增支3991萬(wàn)元，增長(zhǎng)14%。一般預(yù)算收入加上省市下劃上解后的余額6370萬(wàn)元和上年結(jié)余10萬(wàn)元，與一般預(yù)算支出相抵后，凈結(jié)余408萬(wàn)元，其中包括結(jié)轉(zhuǎn)下年度支出的上級(jí)一次性補(bǔ)助款365萬(wàn)元。

　　2003年全區(qū)一般預(yù)算收支主要有兩方面的特點(diǎn)：一是鎮(zhèn)、街地方財(cái)政收入22833萬(wàn)元,占全區(qū)財(cái)政收入的86.1%，對(duì)全區(qū)財(cái)政收入的增長(zhǎng)起到積極的作用。二是在“保工資、保運(yùn)作、保發(fā)展”的前提下，重點(diǎn)保證了科技、教育、農(nóng)業(yè)、民政等支出需要，分別完成區(qū)人大通過(guò)預(yù)算的105.63%、100.6%、110.71%和119.76%。

　　2003年，我們認(rèn)真落實(shí)區(qū)人大通過(guò)的預(yù)算，努力抓好幾方面的工作。

　　（一）加大財(cái)源建設(shè)工作力度，培育新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)。我區(qū)堅(jiān)持長(zhǎng)遠(yuǎn)理財(cái)?shù)睦砟睿瑖@財(cái)源抓經(jīng)濟(jì)，圍繞效益抓財(cái)源，把財(cái)源建設(shè)和招商引資工作有機(jī)結(jié)合起來(lái)，依托地域優(yōu)勢(shì)，充分利用積極的財(cái)稅政策，發(fā)揮預(yù)算、財(cái)政貼息等政策組合效應(yīng)，支持重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，大力培植和涵養(yǎng)稅源，使財(cái)政增收建立在良性的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行基礎(chǔ)之上。

　　（二）圍繞增收目標(biāo)，加大組織收入力度。及時(shí)采取積極措施，努力克服由于政策與體制變動(dòng)造成的增支減收因素，一是實(shí)行政策推動(dòng)，實(shí)施市區(qū)財(cái)政管理新體制后，進(jìn)一步完善鎮(zhèn)街的財(cái)政考核獎(jiǎng)勵(lì)措施，有效地調(diào)動(dòng)了鎮(zhèn)街努力組織好財(cái)政收入的積極性，推動(dòng)了全區(qū)財(cái)政收入的增長(zhǎng)。二是各部門將收入任務(wù)具體落實(shí)到稅種、稅源，明確到單位，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)稅源的征收管理，堅(jiān)持依法征管，應(yīng)收盡收，逐步提高稅收的征管質(zhì)量，切實(shí)增加可用財(cái)力。三是順應(yīng)稅收屬地征管的需要，進(jìn)一步理順了稅務(wù)機(jī)關(guān)與鎮(zhèn)街征收經(jīng)費(fèi)的結(jié)算關(guān)系，規(guī)范了征收經(jīng)費(fèi)管理制度。

　　（三）統(tǒng)籌財(cái)政資金，合理安排支出，確保財(cái)政工作平穩(wěn)運(yùn)行。為有效解決被省扣減歷史債務(wù)4555萬(wàn)元而造成的財(cái)政資金缺口，我們?nèi)ψズ迷鍪展?jié)支工作，統(tǒng)籌運(yùn)用好各類財(cái)政性資金，加強(qiáng)支出管理，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)對(duì)各項(xiàng)追加預(yù)算支出的審核工作，嚴(yán)格控制財(cái)政支出范圍和規(guī)模，壓縮一般性支出，既保證了工資發(fā)放和黨政機(jī)關(guān)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，也確保了低保、科技、教育、農(nóng)業(yè)和其他重點(diǎn)支出項(xiàng)目的需要，集中財(cái)力支持重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。

　　（四）深化財(cái)政改革，穩(wěn)步推進(jìn)公共財(cái)政建設(shè)。一是進(jìn)一步深化部門預(yù)算改革，繼續(xù)擴(kuò)大部門預(yù)算試點(diǎn)范圍，實(shí)施預(yù)算內(nèi)外統(tǒng)管，嚴(yán)格核定各項(xiàng)支出。二是穩(wěn)步實(shí)施國(guó)庫(kù)集中收付制度改革，進(jìn)一步規(guī)范和統(tǒng)籌全區(qū)工資統(tǒng)發(fā)工作，逐步理順杜阮、棠下、荷塘三鎮(zhèn)行政事業(yè)單位工作人員的工資統(tǒng)發(fā)，積極組織人力草擬國(guó)庫(kù)集中收付的規(guī)章制度，認(rèn)真開展國(guó)庫(kù)集中收付試點(diǎn)的前期準(zhǔn)備工作。三是嚴(yán)格執(zhí)行《政府采購(gòu)法》，繼續(xù)加強(qiáng)政府采購(gòu)制度建設(shè)，全區(qū)共舉辦政府采購(gòu)活動(dòng)154次,采購(gòu)金額1770多萬(wàn)元,節(jié)支率3.54%；受理審核了財(cái)政性資金基建工程預(yù)、結(jié)算項(xiàng)目31項(xiàng)，審核基建工程資金1880萬(wàn)元，核減率5.1%。四是積極穩(wěn)妥推進(jìn)我區(qū)的農(nóng)村稅費(fèi)改革工作，嚴(yán)格按照“五取消、一改革、一種稅和三個(gè)確?！钡脑瓌t，貫徹落實(shí)各項(xiàng)稅改政策及配套措施，及時(shí)退回政策性多征收的農(nóng)業(yè)稅款，落實(shí)農(nóng)村教育轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金213萬(wàn)元，切實(shí)減輕農(nóng)民負(fù)擔(dān)。五是貫徹實(shí)施市區(qū)財(cái)政管理新體制，積極主動(dòng)理順市區(qū)新體制的存在問(wèn)題；切實(shí)做好棠下、杜阮、荷塘三個(gè)鎮(zhèn)財(cái)政業(yè)務(wù)銜接工作，逐步完善三鎮(zhèn)的財(cái)政預(yù)算編制、預(yù)算外資金管理、會(huì)計(jì)人員管理、財(cái)政信息化建設(shè)等業(yè)務(wù)的統(tǒng)一管理。

　　（五）充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，加強(qiáng)財(cái)政資金管理。一是進(jìn)一步加強(qiáng)鎮(zhèn)級(jí)“收支兩條線”管理，重點(diǎn)抓好行政事業(yè)性收費(fèi)的“收支兩條線”工作，加強(qiáng)財(cái)政票據(jù)管理，認(rèn)真做好新版財(cái)政票據(jù)的更換工作。二是落實(shí)中小學(xué)“一費(fèi)制”收費(fèi)制度，切實(shí)解決教育收費(fèi)熱點(diǎn)問(wèn)題。三是認(rèn)真開展財(cái)政專項(xiàng)資金檢查和各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理監(jiān)督工作，規(guī)范行政事業(yè)單位和企業(yè)會(huì)計(jì)核算行為。四是切實(shí)加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理信息化和農(nóng)業(yè)稅收信息化的建設(shè)，設(shè)立鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政結(jié)算中心，建立健全鎮(zhèn)街財(cái)政所的財(cái)務(wù)管理機(jī)制。五是認(rèn)真組織清理政府的債權(quán)債務(wù)，切實(shí)做好財(cái)政資金的回收和各類資產(chǎn)變現(xiàn)工作，全年回收財(cái)政資金2850萬(wàn)元，協(xié)助處置城信社債務(wù)資產(chǎn)33項(xiàng)，變現(xiàn)資金524萬(wàn)元。

　　（六）強(qiáng)化內(nèi)部管理，加強(qiáng)財(cái)政隊(duì)伍建設(shè)。貫徹落實(shí)“三個(gè)代表”重要思想和黨的十六大精神，注重實(shí)踐，轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，努力提高財(cái)政干部綜合協(xié)調(diào)能力，增強(qiáng)干部依法行政、依法理財(cái)?shù)淖杂X(jué)性，推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)，進(jìn)一步提高干部的業(yè)務(wù)素質(zhì)和政策水平。

　　2003年，我區(qū)超額完成年度財(cái)政預(yù)算任務(wù)，其他各項(xiàng)財(cái)政工作也取得了新進(jìn)展。但在預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中仍然存在一些困難和問(wèn)題：一是政策性增支減收因素多，財(cái)政收支矛盾突出。二是政府債權(quán)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)依然存在。工作中存在的這些困難和問(wèn)題，需要我們不斷提高理財(cái)質(zhì)量和水平，通過(guò)加快發(fā)展地方經(jīng)濟(jì)來(lái)解決。

　　二、2004年一般預(yù)算草案 

　　2004年，我區(qū)財(cái)政工作的指導(dǎo)思想和總體要求是：以“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的十六大和中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，以促進(jìn)全區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展為目標(biāo)，以“增收節(jié)支，統(tǒng)籌兼顧，提高績(jī)效”為原則，按照建立公共財(cái)政體制的要求，切實(shí)組織好財(cái)政收入，深化財(cái)政管理體制改革，加強(qiáng)支出管理，確保重點(diǎn)支出，促進(jìn)我區(qū)各項(xiàng)事業(yè)全面、協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展。

　　2004年，按照 “保工資、保運(yùn)作、促發(fā)展”和保證重點(diǎn)領(lǐng)域支出需要安排財(cái)政預(yù)算。2004年地方財(cái)政一般預(yù)算收入安排30232萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)14%。根據(jù)《國(guó)務(wù)院關(guān)于改革現(xiàn)行出口退稅機(jī)制的決定》，按照市下發(fā)的基數(shù)計(jì)算，剔除出口退稅5674萬(wàn)元，加上省市下劃上解后的余額10431萬(wàn)元（含出口退稅基數(shù)5189萬(wàn)元）和上年結(jié)余408萬(wàn)元，全區(qū)地方財(cái)政預(yù)算可支配財(cái)力合計(jì)35397萬(wàn)元。地方財(cái)政一般預(yù)算支出安排35397萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)8.94%。

　　2004年預(yù)算支出的主要項(xiàng)目有：科技投入資金682萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)10.18%，主要用于科技三項(xiàng)費(fèi)用、扶持民營(yíng)企業(yè)發(fā)展、科技基金、科學(xué)事業(yè)費(fèi)、科普經(jīng)費(fèi)；文體廣播和計(jì)生等經(jīng)費(fèi)265萬(wàn)元，剔除上年一次性追加款，按同口徑計(jì)算，比上年增長(zhǎng)11.81%；教育事業(yè)費(fèi)2686萬(wàn)元，剔除上年甘化小學(xué)專項(xiàng)補(bǔ)助，按同口徑計(jì)算，比上年增長(zhǎng)9.1%；教育費(fèi)附加支出990萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)14.19%，主要用于基礎(chǔ)教育、專項(xiàng)基建和設(shè)備購(gòu)置等支出；農(nóng)林水利事業(yè)費(fèi)495萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)6.45%，主要用于農(nóng)林水利等部門事業(yè)費(fèi)和水利建設(shè)支出；城市維護(hù)費(fèi)1641萬(wàn)元，剔除上年一次性追加款，按同口徑計(jì)算，比上年增長(zhǎng)13.27%，主要用于環(huán)衛(wèi)、社區(qū)道路維修和創(chuàng)建國(guó)家環(huán)保模范城市等支出；撫恤和社會(huì)福利救濟(jì)費(fèi)705萬(wàn)元，剔除上年省市一次性補(bǔ)助，按同口徑計(jì)算，比上年增長(zhǎng)4.6%，主要用于最低生活保障、撫恤、救濟(jì)、基層政權(quán)建設(shè)支出；其他支出2307萬(wàn)元，比上年下降8.63%，主要用于防范金融風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)發(fā)展獎(jiǎng)勵(lì)、預(yù)留增資、預(yù)備金和預(yù)算周轉(zhuǎn)金等支出；支援不發(fā)達(dá)地區(qū)支出265萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)32.5%，主要是去年少支出29萬(wàn)元；鎮(zhèn)街支出17632萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)18.89%。

　　三、堅(jiān)定信心，開拓進(jìn)取，努力完成年度預(yù)算任務(wù) 

　　2004年，我們要努力促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展，培植后續(xù)財(cái)源，增強(qiáng)財(cái)政發(fā)展后勁，真抓實(shí)干，全力以赴落實(shí)各項(xiàng)財(cái)政工作，確保財(cái)政收入穩(wěn)定增長(zhǎng)。

　　（一）大力支持稅源建設(shè)，加快區(qū)域經(jīng)濟(jì)融合發(fā)展。按照公共財(cái)政發(fā)展的方向，充分發(fā)揮財(cái)稅政策和資金的引導(dǎo)作用，實(shí)行“扶優(yōu)扶強(qiáng)”的財(cái)政政策，積極落實(shí)財(cái)政技改投入、財(cái)政貼息、經(jīng)濟(jì)發(fā)展獎(jiǎng)等方面的扶持政策，依托資源優(yōu)勢(shì)、地域優(yōu)勢(shì)、骨干企業(yè)優(yōu)勢(shì)，適當(dāng)集中財(cái)政資金，在資金使用上實(shí)施重點(diǎn)戰(zhàn)略，提高財(cái)政投入績(jī)效。

　　（二）加強(qiáng)收入征管，確保財(cái)政收入穩(wěn)定增長(zhǎng)。圍繞組織收入的中心工作，加強(qiáng)財(cái)稅部門的協(xié)調(diào)配合，及時(shí)落實(shí)征收任務(wù)，強(qiáng)化稅收征管；切實(shí)推進(jìn)農(nóng)村稅費(fèi)改革工作，加強(qiáng)農(nóng)業(yè)稅收征管力度，千方百計(jì)挖掘增收潛力，增加財(cái)政收入。

　　（三）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，努力保證重點(diǎn)支出。進(jìn)一步調(diào)整財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，按照公共財(cái)政的要求，繼續(xù)深化事業(yè)單位經(jīng)費(fèi)供給改革，進(jìn)一步理順財(cái)政結(jié)算關(guān)系；積極推行績(jī)效預(yù)算，堅(jiān)持集中財(cái)力辦大事，努力保障科技、教育、文化等重點(diǎn)領(lǐng)域和項(xiàng)目的支出需要，切實(shí)做好財(cái)政資金使用的追蹤問(wèn)效，提高財(cái)政資金的使用效益。

　　（四）進(jìn)一步深化財(cái)政管理體制改革，提高財(cái)政管理水平。著重抓好五項(xiàng)改革：一是結(jié)合市區(qū)財(cái)政管理體制的調(diào)整，認(rèn)真組織實(shí)施區(qū)對(duì)鎮(zhèn)街財(cái)政管理體制改革，確保我區(qū)鎮(zhèn)街新舊體制的平穩(wěn)對(duì)接。二是積極推進(jìn)部門綜合預(yù)算管理，努力改進(jìn)和規(guī)范預(yù)算編制。三是進(jìn)一步完善政府采購(gòu)和財(cái)政性資金基建工程項(xiàng)目的管理，依照法定程序完善政府采購(gòu)活動(dòng)的管理辦法和具體操作規(guī)程。四是逐步開展國(guó)庫(kù)集中收付改革工作，從源頭上控制支出。五是穩(wěn)步推進(jìn)農(nóng)村稅費(fèi)改革，規(guī)范農(nóng)村稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付資金管理，確保鄉(xiāng)村政權(quán)組織和農(nóng)村義務(wù)教育正常經(jīng)費(fèi)的需要，防止農(nóng)民負(fù)擔(dān)反彈。

　　（五）創(chuàng)新機(jī)制，強(qiáng)化監(jiān)管，加快依法理財(cái)進(jìn)程。一是全面落實(shí)“收支兩條線”管理的規(guī)定，繼續(xù)將行政事業(yè)性收費(fèi)收入納入預(yù)算管理或財(cái)政專戶管理。二是完善財(cái)政監(jiān)督機(jī)制，堅(jiān)持依法行政、依法理財(cái)，按照《預(yù)算法》、《會(huì)計(jì)法》、《政府采購(gòu)法》等財(cái)政法律法規(guī)，加強(qiáng)財(cái)政專項(xiàng)資金的監(jiān)督檢查，進(jìn)一步整頓會(huì)計(jì)工作秩序，提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量。三是加強(qiáng)鎮(zhèn)街財(cái)政管理，進(jìn)一步完善財(cái)政所的職能建設(shè)，規(guī)范財(cái)政財(cái)務(wù)工作，保證鎮(zhèn)街財(cái)政管理新體制的順利實(shí)施。

　　（六）加強(qiáng)政府債權(quán)債務(wù)管理，防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。采取切實(shí)有效措施，對(duì)政府債權(quán)債務(wù)統(tǒng)一歸口管理，堅(jiān)持“誰(shuí)借債，誰(shuí)償還”的原則，明確償債責(zé)任。進(jìn)一步規(guī)范和完善公有資產(chǎn)管理、監(jiān)督和營(yíng)運(yùn)體系，統(tǒng)一管理國(guó)有資產(chǎn)、集體資產(chǎn)和金融資產(chǎn)，盤活存量資產(chǎn)，清理不良資產(chǎn)，重組有效資產(chǎn)，特別是加強(qiáng)對(duì)我區(qū)集體企業(yè)資產(chǎn)和兩個(gè)城信社回收物業(yè)資產(chǎn)的管理，妥善解決和理順歷史形成的債權(quán)債務(wù)及法律信貸擔(dān)保關(guān)系等遺留問(wèn)題，確保集體資產(chǎn)保值、增值，增強(qiáng)財(cái)政支付能力，防止政府債務(wù)因到期不能償還而轉(zhuǎn)化為財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。

　　（七）加強(qiáng)財(cái)政隊(duì)伍建設(shè)，規(guī)范內(nèi)部管理。圍繞“三個(gè)代表”重要思想，加強(qiáng)財(cái)政干部思想道德建設(shè)，廣泛開展黨風(fēng)廉政建設(shè)教育，增強(qiáng)政治覺(jué)悟，規(guī)范內(nèi)部管理，提高業(yè)務(wù)水平。

　　各位代表！新一年的財(cái)政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們一定要堅(jiān)持區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)，堅(jiān)定信心，真抓實(shí)干，為全面完成今年各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)，開創(chuàng)我區(qū)財(cái)政工作的新局面而努力！