2017年

江門(mén)市蓬江區(qū)審計(jì)局部門(mén)預(yù)算

目 錄

第一部分  江門(mén)市蓬江區(qū)審計(jì)局概況

一、主要職能

二、部門(mén)預(yù)算單位構(gòu)成

第二部分  2017部門(mén)預(yù)算表

表一：2017年收支總體情況表

表二：2017年收入總體情況表

表三：2017年支出總體情況表

表四：2017年財(cái)政撥款收支總體情況表

表五：2017年一般公共預(yù)算支出情況表（按功能分類(lèi)科目）

表六：2017年一般公共預(yù)算基本支出情況表（按支出經(jīng)濟(jì)分類(lèi)科目）

表七：2017年一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出情況表（按支出經(jīng)濟(jì)分類(lèi)科目）

表八：2017年一般公共預(yù)算安排的行政經(jīng)費(fèi)及“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算表

表九：2017年政府性基金預(yù)算支出情況表

表十：2017年部門(mén)預(yù)算基本支出預(yù)算表

表十一：2017年部門(mén)預(yù)算項(xiàng)目支出及其他支出預(yù)算表

第三部分  2017年部門(mén)預(yù)算情況說(shuō)明

第四部分 名詞解釋

    第一部分   江門(mén)市蓬江區(qū)審計(jì)局概況

一、主要職能

蓬江區(qū)審計(jì)局是主管全區(qū)審計(jì)工作的職能部門(mén)，主要職責(zé)是：

（一）貫徹執(zhí)行國(guó)家、省和市有關(guān)審計(jì)工作的方針政策和法律法規(guī)，起草有關(guān)地方性規(guī)定并監(jiān)督執(zhí)行，制訂并組織實(shí)施審計(jì)工作發(fā)展規(guī)劃、專(zhuān)業(yè)領(lǐng)域?qū)徲?jì)工作規(guī)劃和年度審計(jì)計(jì)劃；對(duì)直接審計(jì)、調(diào)查和核查的事項(xiàng)依法進(jìn)行審計(jì)評(píng)價(jià)，做出審計(jì)決定或提出審計(jì)建議。

（二）負(fù)責(zé)對(duì)國(guó)家財(cái)政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計(jì)監(jiān)督范圍的財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法和效益進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，維護(hù)財(cái)政經(jīng)濟(jì)秩序，提高財(cái)政資金使用效益，促進(jìn)廉政建設(shè)，保障國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)健康發(fā)展。對(duì)審計(jì)、專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查和核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)相關(guān)審計(jì)報(bào)告的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任，并負(fù)有督促被審計(jì)單位整改的責(zé)任。

（三）向區(qū)人民政府和市審計(jì)局提出年度區(qū)本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)結(jié)果報(bào)告，受區(qū)人民政府委托向區(qū)人大常委會(huì)提出區(qū)本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)工作報(bào)告、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的糾正和處理結(jié)果報(bào)告，向區(qū)人民政府和市審計(jì)局報(bào)告對(duì)其他事項(xiàng)的審計(jì)和專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查情況及結(jié)果，依法向社會(huì)公布審計(jì)結(jié)果，向區(qū)人民政府有關(guān)部門(mén)和各鎮(zhèn)（街道）通報(bào)審計(jì)情況和審計(jì)結(jié)果。

（四）直接審計(jì)下列事項(xiàng)，出具審計(jì)報(bào)告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)做出審計(jì)決定或向有關(guān)主管機(jī)關(guān)提出處理處罰的建議。

（1）區(qū)本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支，區(qū)本級(jí)各部門(mén)（含直屬單位）預(yù)算的執(zhí)行情況、決算和其他財(cái)政收支。

（2）各鎮(zhèn)（街道）財(cái)政決算情況和其他財(cái)政收支，區(qū)財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金。

（3）使用區(qū)財(cái)政資金的事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的財(cái)務(wù)收支。

（4）區(qū)政府投資和以區(qū)政府投資為主的建設(shè)項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算。

（5）區(qū)屬資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司、企業(yè)集團(tuán)以及控股企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)、負(fù)債、損益。

（6）區(qū)政府有關(guān)部門(mén)管理和其他單位受區(qū)人民政府及其部門(mén)委托管理的社會(huì)保障基金、社會(huì)捐贈(zèng)資金以及其他有關(guān)基金、資金的財(cái)務(wù)收支。

（7）國(guó)際組織和外國(guó)政策貸款、援助項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支。

（8）法律、法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)由區(qū)審計(jì)局審計(jì)的其他事項(xiàng)。

（五）按規(guī)定對(duì)各鎮(zhèn)（街道）黨政主要負(fù)責(zé)人和區(qū)委、區(qū)政府部門(mén)主要負(fù)責(zé)人及依法屬于區(qū)審計(jì)局審計(jì)監(jiān)督對(duì)象的其他單位主要負(fù)責(zé)人實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。

（六）組織實(shí)施對(duì)財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施的執(zhí)行情況，財(cái)政預(yù)算管理或國(guó)有資產(chǎn)管理使用等與區(qū)本級(jí)財(cái)政收支有關(guān)的特定事項(xiàng)進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。

（七）依法檢查審計(jì)決定執(zhí)行情況，督促糾正和處理審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，依法辦理被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)決定提請(qǐng)的行政復(fù)議、行政訴訟或區(qū)人民政府裁決中的有關(guān)事項(xiàng)，協(xié)助配合有關(guān)部門(mén)查處相關(guān)重大案件。

（八）指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計(jì)工作和農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)審計(jì)工作，核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)依法屬于審計(jì)監(jiān)督對(duì)象的單位出具的相關(guān)審計(jì)報(bào)告。

（九）組織審計(jì)區(qū)駐外非經(jīng)營(yíng)性機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)收支。

（十）承擔(dān)區(qū)級(jí)財(cái)政支出項(xiàng)目的績(jī)效審計(jì)工作，開(kāi)展相關(guān)專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，評(píng)價(jià)財(cái)政資金的使用效益和政府績(jī)效管理水平。

（十一）推廣和指導(dǎo)信息技術(shù)在審計(jì)領(lǐng)域的應(yīng)用，配合省做好國(guó)家審計(jì)信息系統(tǒng)廣東省子系統(tǒng)建設(shè)有關(guān)工作。

（十二）承辦區(qū)人民政府和市審計(jì)局交辦的其他事項(xiàng)。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

（一）江門(mén)市蓬江區(qū)審計(jì)局無(wú)下屬單位，部門(mén)預(yù)算為局本級(jí)預(yù)算。

（二）江門(mén)市蓬江區(qū)審計(jì)局內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)、人員構(gòu)成情況：

（1）設(shè)4個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，分別為綜合股、行政事業(yè)和財(cái)政審計(jì)股、工業(yè)商業(yè)貿(mào)易審計(jì)股和經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)股；

（2）機(jī)關(guān)在職行政編制9名，后勤服務(wù)人員1名，合同制人員2名。

第二部分   2017年部門(mén)預(yù)算表

本次預(yù)算公開(kāi)包含十一張表格，詳見(jiàn)附件。

第三部分   2017部門(mén)預(yù)算情況說(shuō)明

一、部門(mén)預(yù)算收支增減變化情況

2017年部門(mén)收入預(yù)算326.76萬(wàn)元，比上年增加4.77萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.48%，增加原因是新增審計(jì)人員的經(jīng)費(fèi)；支出預(yù)算326.76萬(wàn)元，增加4.77萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.48%，增加原因是新增審計(jì)人員的經(jīng)費(fèi)。

二、“三公”經(jīng)費(fèi)安排情況說(shuō)明

2017年本部門(mén)“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排4.80萬(wàn)元，比上年減少0.70萬(wàn)元，下降12.73%，主要原因是公務(wù)接待費(fèi)減少。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)0元，與上年保持不變；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)3.1萬(wàn)元，比上年增加0.30萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.71%，主要原因是公務(wù)車(chē)維修費(fèi)增加；公務(wù)接待費(fèi)1.70萬(wàn)元，比上年減少1萬(wàn)元，下降37.04%，主要原因是務(wù)接待減少。

三、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)安排情況

2017年，本部門(mén)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)安排30.30萬(wàn)元，比上年增加12.6萬(wàn)元，增長(zhǎng)71.19%，主要原因是增加公務(wù)交通補(bǔ)貼。其中：辦公費(fèi)2.21萬(wàn)元，手續(xù)費(fèi)0.50萬(wàn)元，水費(fèi)0.90萬(wàn)元，電費(fèi)2.40萬(wàn)元，郵電費(fèi)5.20萬(wàn)元，差旅費(fèi)0.20萬(wàn)元，維修（護(hù)）費(fèi)1.51萬(wàn)元，會(huì)議費(fèi)0.80萬(wàn)元，公務(wù)接待費(fèi)1.10萬(wàn)元，工會(huì)經(jīng)費(fèi)2.70萬(wàn)元，福利費(fèi)3.40萬(wàn)元，其他交通費(fèi)用8.88萬(wàn)元，其他商品和服務(wù)支出0.50萬(wàn)元。

四、政府采購(gòu)情況

2017年本部門(mén)政府采購(gòu)安排13.73萬(wàn)元，其中：貨物類(lèi)采購(gòu)預(yù)算13.73萬(wàn)元。

五、國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況

截至2016年6月1日, 江門(mén)市蓬江區(qū)審計(jì)局共有公務(wù)用車(chē)1輛。單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)，單價(jià)100萬(wàn)元以上專(zhuān)用設(shè)備0臺(tái)。

2017年部門(mén)預(yù)算無(wú)安排購(gòu)置一般公務(wù)用車(chē)。

六、預(yù)算績(jī)效信息公開(kāi)情況

無(wú)。

第四部分  名詞解釋

一、財(cái)政撥款收入：指財(cái)政當(dāng)年撥付的資金事業(yè)收入。

二、其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入。主要是非本級(jí)財(cái)政撥款、存款利息收入、事業(yè)單位固定資產(chǎn)出租收入等。

三、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

四、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無(wú)法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

五、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)面發(fā)生的人員支出和公用支出。

六、項(xiàng)目支出：指在基本支出這外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

七、“三公”經(jīng)費(fèi)：按照黨中央、國(guó)務(wù)院有關(guān)文件及部門(mén)預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。（1）因公出國(guó)（境）費(fèi)，指單位工作人員公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出。（2）公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)，指單位公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出。公務(wù)用車(chē)指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車(chē)輛，包括領(lǐng)導(dǎo)干部專(zhuān)車(chē)、一般公務(wù)用車(chē)和執(zhí)法執(zhí)勤用車(chē)。（3）公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

八、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買(mǎi)貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專(zhuān)項(xiàng)材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

江門(mén)市蓬江區(qū)審計(jì)局

2017年3月10日