第一部分  2015年江門市蓬江區(qū)財(cái)政局預(yù)算基本情況說明

　　一、部門基本情況

　?。ㄒ唬┎块T機(jī)構(gòu)設(shè)置、職能

　　江門市蓬江區(qū)財(cái)政局是主管全區(qū)財(cái)政工作的職能部門。主要職能：

　?。ㄒ唬┴瀼貓?zhí)行和監(jiān)督實(shí)施國(guó)家財(cái)政、稅收、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、公有資產(chǎn)管理的方針政策；組織擬定全區(qū)和區(qū)本級(jí)財(cái)政、公有資產(chǎn)、資產(chǎn)評(píng)估、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)等方面的地方性規(guī)章、制度，并監(jiān)督實(shí)施；參與有關(guān)稅收法規(guī)和制度的擬訂。

　　（二）擬訂全區(qū)財(cái)政發(fā)展戰(zhàn)略、中長(zhǎng)期財(cái)政規(guī)劃，參與分析預(yù)測(cè)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，參與制定各項(xiàng)宏觀經(jīng)濟(jì)政策，提出運(yùn)用財(cái)稅政策實(shí)施宏觀調(diào)控、綜合平衡社會(huì)財(cái)力和推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化的建議，執(zhí)行中央與地方、國(guó)家與企業(yè)的分配政策。

　?。ㄈ┏袚?dān)本級(jí)各項(xiàng)財(cái)政收支管理的責(zé)任。代編年度全區(qū)預(yù)決算草案；負(fù)責(zé)編制年度本級(jí)預(yù)決算草案并組織執(zhí)行；受區(qū)人民政府委托，向區(qū)人民代表大會(huì)報(bào)告本級(jí)和全區(qū)預(yù)算及其執(zhí)行情況，向區(qū)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)報(bào)告決算；制定行政事業(yè)單位經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，審核批復(fù)本級(jí)預(yù)算單位的年度預(yù)決算，完善轉(zhuǎn)移支付制度并組織實(shí)施。

　?。ㄋ模┲贫ㄈ珔^(qū)財(cái)政和預(yù)算收入計(jì)劃，管理和監(jiān)督各項(xiàng)財(cái)政收入；擬訂區(qū)對(duì)各鎮(zhèn)（街道）財(cái)政管理體制并組織實(shí)施。

　?。ㄎ澹┴?fù)責(zé)本級(jí)非稅收入及各項(xiàng)政府性基金管理。擬訂彩票管理的實(shí)施辦法，監(jiān)管彩票市場(chǎng)，按規(guī)定管理彩票資金；管理政府債務(wù)，防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)；管理財(cái)政票據(jù)，管理財(cái)政預(yù)算內(nèi)行政機(jī)構(gòu)、事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的非貿(mào)易外匯。

　　（六）組織制定本區(qū)國(guó)庫(kù)管理制度、國(guó)庫(kù)集中收付制度及財(cái)政總預(yù)算會(huì)計(jì)核算制度，負(fù)責(zé)本級(jí)財(cái)政資金調(diào)度和財(cái)政總預(yù)算會(huì)計(jì)工作，負(fù)責(zé)本區(qū)政府采購(gòu)監(jiān)督管理工作，監(jiān)管本級(jí)行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)核算工作。

　?。ㄆ撸┏袚?dān)本區(qū)公有資產(chǎn)監(jiān)督管理工作，制定公有資產(chǎn)管理制度，編制公有資產(chǎn)收益預(yù)決算草案，參與公有資產(chǎn)收益管理，指導(dǎo)、監(jiān)督本區(qū)產(chǎn)權(quán)交易活動(dòng)，承擔(dān)資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)管理。

　?。ò耍┴?fù)責(zé)本級(jí)各項(xiàng)財(cái)政專項(xiàng)資金的安排和監(jiān)督管理，編制本級(jí)社會(huì)保障預(yù)決算草案并組織執(zhí)行，管理本級(jí)財(cái)政社會(huì)保障支出，監(jiān)管社會(huì)保障資金，擬訂社會(huì)保障資金財(cái)務(wù)制度、基本建設(shè)財(cái)務(wù)制度、企業(yè)財(cái)務(wù)制度和農(nóng)村財(cái)務(wù)制度。

　?。ň牛﹨⑴c財(cái)政性資金項(xiàng)目安排總量研究，組織調(diào)度財(cái)政性基本建設(shè)資金，參與審核財(cái)政性資金投資項(xiàng)目工程概算，承擔(dān)財(cái)政性資金投資項(xiàng)目工程預(yù)算、結(jié)算和竣工財(cái)務(wù)決算審核工作，對(duì)財(cái)政性資金建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施財(cái)務(wù)監(jiān)管，負(fù)責(zé)制定代建項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理制度，參與工程造價(jià)管理。

　?。ㄊ﹨⑴c農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)管理工作，參與編制農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)計(jì)劃及中長(zhǎng)期規(guī)劃，承擔(dān)財(cái)政性農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金安排及管理等工作。

　　（十一）監(jiān)督檢查財(cái)稅等方面法律法規(guī)和政策的執(zhí)行情況，檢查、處理、反映財(cái)政收支管理中的重大問題，提出加強(qiáng)財(cái)政管理的政策建議，承擔(dān)財(cái)政支出績(jī)效管理工作。

　?。ㄊ┕芾砣珔^(qū)會(huì)計(jì)工作，負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)從業(yè)人員的資格管理工作，指導(dǎo)、監(jiān)督農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作。

　?。ㄊ┏修k區(qū)人民政府和市財(cái)政局交辦的其他事項(xiàng)。

　?。ǘ┤藛T構(gòu)成情況

　　蓬江區(qū)財(cái)政局納入部門預(yù)算編制行政單位1個(gè)。

　　蓬江區(qū)財(cái)政局編制人數(shù)38人，實(shí)有38人，離退休8人。

　　（三）預(yù)算年度的主要工作任務(wù)

　?。ㄒ唬┕?jiān)克難，努力完成全年財(cái)政收入任務(wù)

　　2015年，按照全區(qū)地方公共財(cái)政預(yù)算收入增長(zhǎng)10%的目標(biāo)抓好財(cái)政收入管理。一是強(qiáng)化收入目標(biāo)責(zé)任分解，進(jìn)一步明確征收部門和各鎮(zhèn)街責(zé)任。二是密切關(guān)注全區(qū)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行態(tài)勢(shì)，深入分析研究收入增減因素和變化趨勢(shì)，及時(shí)采取應(yīng)對(duì)措施。三是加強(qiáng)稅收征管，密切征收單位縱橫向之間的溝通協(xié)調(diào)，專項(xiàng)檢查、日?；橐约扒謇砬范愊嘟Y(jié)合，力促稅收入庫(kù)。四是利用非稅信息管理系統(tǒng)，完善行政事業(yè)性收費(fèi)“收支兩條線”管理。繼續(xù)強(qiáng)化鎮(zhèn)街非稅收入管理，不斷提高財(cái)政收入質(zhì)量。

　?。ǘ┍Ｕ厦裆椭攸c(diǎn)支出

　　一是將改善民生作為穩(wěn)增長(zhǎng)促發(fā)展的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，穩(wěn)步推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化。2015年預(yù)算安排教育、社會(huì)保障、醫(yī)療衛(wèi)生、農(nóng)林水等民生支出分別增長(zhǎng)13.28%、11.63%、8.49%、11.26%。加大財(cái)政對(duì)教育的投入，著力完善義務(wù)教育保障機(jī)制，落實(shí)免費(fèi)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)，確保全區(qū)教育支出占財(cái)政支出比重達(dá)   30%以上；積極推進(jìn)社會(huì)保障事業(yè)，完善城鄉(xiāng)社會(huì)保障體系，落實(shí)提高城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)和醫(yī)療保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)、促進(jìn)被征地農(nóng)保和全征地農(nóng)保等不同養(yǎng)老保險(xiǎn)制度相銜接，提高城鄉(xiāng)低保、五保供養(yǎng)、孤兒和殘疾人保障、醫(yī)療救助等補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)和覆蓋面，建立完善各項(xiàng)民生支出增長(zhǎng)長(zhǎng)效機(jī)制；大力支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)，落實(shí)各項(xiàng)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)資金，促進(jìn)城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展。

　　二是促進(jìn)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)，安排科技資金、重大項(xiàng)目技術(shù)改造資金、招商經(jīng)費(fèi)7504萬元，做大做強(qiáng)實(shí)體經(jīng)濟(jì)，全力推進(jìn)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)。

　?。ㄈ┥罨?cái)政改革，全面提升理財(cái)能力

　　一是落實(shí)新預(yù)算法。完善政府預(yù)算體系，實(shí)行全口徑預(yù)算管理，政府的收入和支出全部納入預(yù)算管理；健全預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行以及財(cái)政結(jié)余資金有機(jī)結(jié)合的機(jī)制，提高預(yù)算執(zhí)行的時(shí)效性和均衡性；改進(jìn)年度預(yù)算控制方式，探索建立跨年度預(yù)算平衡機(jī)制；進(jìn)一步規(guī)范地方債務(wù)管理機(jī)制，規(guī)避財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。二是建立專項(xiàng)資金項(xiàng)目庫(kù)，對(duì)100萬元以上的專項(xiàng)資金列入績(jī)效預(yù)算考核，加強(qiáng)項(xiàng)目跟蹤及績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果的綜合運(yùn)用。三是繼續(xù)做好財(cái)政預(yù)決算和部門預(yù)決算公開工作，結(jié)合財(cái)務(wù)核算信息集中監(jiān)管和公務(wù)卡結(jié)算改革，健全預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制。四是結(jié)合市區(qū)事權(quán)財(cái)權(quán)下放，繼續(xù)完善市、區(qū)、鎮(zhèn)街三級(jí)財(cái)政管理制度，進(jìn)一步提高鎮(zhèn)街財(cái)力保障和理財(cái)能力。

　　（四）加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督管理，推進(jìn)“陽光財(cái)政”建設(shè)

　　一是落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定， 堅(jiān)持厲行節(jié)約，降低行政成本，嚴(yán)格控制“三公經(jīng)費(fèi)”支出，繼續(xù)按5%比例壓減區(qū)直單位的公用經(jīng)費(fèi)。二是規(guī)范會(huì)議費(fèi)、差旅費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)以及黨政機(jī)關(guān)外賓接待經(jīng)費(fèi)管理辦法，完善公務(wù)活動(dòng)接待制度。三是建立落實(shí)總預(yù)算、部門預(yù)算、“公務(wù)接待費(fèi)、車輛購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)、因公出國(guó)（境）費(fèi)等“三公經(jīng)費(fèi)”支出預(yù)算定期統(tǒng)計(jì)機(jī)制，積極推進(jìn)財(cái)政預(yù)決算及“三公”經(jīng)費(fèi)公開工作。四是進(jìn)一步強(qiáng)化專項(xiàng)資金管理，重新修訂區(qū)級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金管理辦法；繼續(xù)開展財(cái)政聯(lián)動(dòng)監(jiān)督檢查工作，加大專項(xiàng)資金以及區(qū)直預(yù)算單位銀行賬戶資金的檢查和清理力度。五是繼續(xù)完善政府采購(gòu)預(yù)算，嚴(yán)格按政府采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行采購(gòu)。

　　二、收入預(yù)算說明

　　2015年蓬江區(qū)財(cái)政局（含下屬單位）收入預(yù)算1052.85 萬元，其中：公共財(cái)政預(yù)算收入908.85 萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余144萬元。

　　三、支出預(yù)算說明

　?。ㄒ唬┲С隹傮w情況

　　2015年蓬江區(qū)財(cái)政局（含下屬單位）支出預(yù)算1052.85萬元。按支出預(yù)算的功能分類，包括：一般公共服務(wù)支出926.33萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出55.23 萬元，醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出6萬元，住房保障（類）支出65.29 萬元。結(jié)轉(zhuǎn)下年支出144萬元。

　?。ǘ┕藏?cái)政預(yù)算一般公共預(yù)算和基金預(yù)算支出情況

　　2015年公共財(cái)政預(yù)算一般公共預(yù)算和基金預(yù)算撥款安排的支出共908.85萬元。其中：

　　基本支出（含工資福利性支出、對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出和公用支出）626.85 萬元。

　　項(xiàng)目支出預(yù)算282萬元，主要支出項(xiàng)目有輔助人員經(jīng)費(fèi)167萬元；農(nóng)村財(cái)務(wù)人員財(cái)政支農(nóng)政策補(bǔ)助資金5萬元；財(cái)政綜合改革資金90萬元；績(jī)效評(píng)價(jià)專項(xiàng)資金20萬元。

　　四、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算說明

　　2015年江門市蓬江區(qū)財(cái)政局（含下屬單位）用財(cái)政撥款數(shù)開支的出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)、車輛購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)（簡(jiǎn)稱“三公”經(jīng)費(fèi)）支出合計(jì)40.5萬元。

　?。ㄒ唬┮蚬鰢?guó)（境）經(jīng)費(fèi)支出0萬元。

　?。ǘ┕珓?wù)用車購(gòu)置費(fèi)支出0萬元。

　?。ㄈ┕珓?wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出26.65萬元，主要是用于保障4輛公務(wù)用車的日常運(yùn)行。

　?。ㄋ模┕珓?wù)接待費(fèi)支出13.85萬元，主要是用于有業(yè)務(wù)往來單位的接待費(fèi)用。

　　“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算增減變化的主要原因是：2015年“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算合計(jì)40.5萬元，比上年預(yù)算數(shù)減少9.64萬元。其中：

　?。ㄒ唬┮蚬鰢?guó)（境）經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算0萬元，比上年預(yù)算數(shù)持平。

　?。ǘ┕珓?wù)用車購(gòu)置費(fèi)支出預(yù)算0萬元，比上年預(yù)算數(shù)持平。（三）公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算26.65萬元，比上年預(yù)算數(shù)減少9.35萬元，減少原因：主要原因是嚴(yán)格控制公車使用，減少了相關(guān)費(fèi)用支出。

　　（四）公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算13.85萬元，比上年預(yù)算數(shù)減少0.29萬元，減少原因：主要原因是進(jìn)一步落實(shí)厲行節(jié)約有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格控制接待標(biāo)準(zhǔn)，減少公務(wù)接待支出。