第三部分   蓬江區(qū)教育本級(jí)2015年部門決算情況說明

一、2015年度收入支出決算總體情況說明

（一）年度收入總體情況

蓬江區(qū)教育本級(jí)（含教育局、區(qū)直教育事業(yè)單位及區(qū)直中小學(xué)共22個(gè)單位）2015年度總收入58398.50萬元，其中本年收入50482.87萬元。具體情況如下：

1．財(cái)政撥款收入47664.42萬元，比上年決算數(shù)增加7600.91萬元，增長18.97 %，增長主要原因是根據(jù)教育事業(yè)發(fā)展的需要，政府加大了對教育的投入。

2．上級(jí)補(bǔ)助收入0.00萬元，與上年決算數(shù)持平。

3．事業(yè)收入0.00萬元，與上年決算數(shù)持平。

4．經(jīng)營收入0.00萬元，與上年決算數(shù)持平。

5．其他收入2818.45萬元，比上年決算數(shù)減少3879.33萬元，下降57.92 %，減少的主要原因是慈善資助學(xué)校建設(shè)的經(jīng)費(fèi)比上年減少。

（二）年度支出總體情況

蓬江區(qū)教育本級(jí)（含教育局、區(qū)直教育事業(yè)單位及區(qū)直中小學(xué)共22個(gè)單位）2015年度總支出58398.50萬元，其中本年支出45677.06萬元。具體情況如下：

1. 教育（類）支出35327.39萬元，主要用于保障教育事業(yè)的發(fā)展，為直屬事業(yè)單位和直屬學(xué)校的日常運(yùn)行支出以及完成事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的項(xiàng)目支出等內(nèi)容，比上年決算數(shù)減少2586.56萬元，下降6.82%，主要原因是上年基建撥款增長較多，本年基建撥款有所減少。

2. 社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出6493.32萬元，比上年決算數(shù)增加606.50萬元，增長10.30%，主要原因是離退休費(fèi)及社保費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)提升。

3. 醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育（類）支出1216.83萬元，比上年決算數(shù)增加328.14萬元，增長36.92%，主要原因是醫(yī)療報(bào)銷費(fèi)用增加及醫(yī)療保險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)提升。

4. 住房保障（類）支出2593.61萬元，比上年決算數(shù)增加244.61萬元，增長10.41%，主要原因是住房公積金的繳費(fèi)基數(shù)提高。

5. 其他（類）支出45.90萬元，比上年決算數(shù)增加12.90元，增長39.09%,主要是上級(jí)轉(zhuǎn)移支付的彩票公益金增加。

二、2015年度財(cái)政撥款收入支出決算總表說明

（一）2015年度財(cái)政撥款收入說明

蓬江區(qū)教育本級(jí)（含教育局、區(qū)直教育事業(yè)單位及區(qū)直中小學(xué)共22個(gè)單位）2015年度財(cái)政撥款收入合計(jì)53584.74萬元。其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入47618.52萬元，比年初預(yù)算數(shù)增加5985.89萬元，增長14.38%，主要原因是人員經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的提高、免費(fèi)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)的投入增加、政府加大對學(xué)校建設(shè)的投入等；政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入45.90萬元，比年初數(shù)增加45.90元，增長100.00%，主要原因是上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金（彩票公益金）的撥入；年初財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余5920.32萬元，主要原因是上年的專項(xiàng)資金結(jié)轉(zhuǎn)到本年繼續(xù)使用。

（二）2015年度財(cái)政撥款支出說明

蓬江區(qū)教育本級(jí)（含教育局、區(qū)直教育事業(yè)單位及區(qū)直中小學(xué)共22個(gè)單位）2015年度財(cái)政撥款支出合計(jì)53584.74萬元。其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出42891.31元，比年初預(yù)算數(shù)增加1258.68萬元，增長3.02%，主要原因是人員經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的提高及政府加大對學(xué)校建設(shè)的投入；政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出45.90萬元，比年初預(yù)算數(shù)增加45.90元，增長100.00%，主要原因是上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金（彩票公益金）的撥入；年末財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余10647.53萬元，主要原因是本年的專項(xiàng)資金結(jié)轉(zhuǎn)到下年繼續(xù)使用。

分功能科目看，教育支出（類）教育管理事務(wù)（款）794.38萬元，主要用于教育行政機(jī)關(guān)及教育管理事務(wù)的支出；教育支出（類）普通教育（款）28801.00萬元，主要用于普通中小學(xué)教育事業(yè)的支出；教育支出（類）職業(yè)教育（款）228.93萬元，主要用于職業(yè)教育支出；教育支出（類）特殊教育（款）11.28萬元，主要用于特殊教育公用經(jīng)費(fèi)的支出；教育支出（類）教育費(fèi)附加安排的支出（款）2616.57萬元，主要用于學(xué)校建設(shè)專項(xiàng)及設(shè)備設(shè)施支出；教育支出（類）其他教育支出（款）元135.38萬元，主要用于創(chuàng)全國社區(qū)教育實(shí)驗(yàn)區(qū)及學(xué)校社會(huì)工作支出。

社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）6416.70萬元，主要用于離退休人員的支出；社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）75.24萬元，主要用于撫恤金支出；社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）其他生活救助（款）1.38元，主要用于遺屬生活補(bǔ)助支出。

醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出（類）醫(yī)療保障（款）856.83萬元，主要用于醫(yī)療報(bào)銷及醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用支出；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出（類）其他醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出（款）360.00萬元，主要用于超支醫(yī)療費(fèi)支出。

住房保障支出（類）住房改革支出（款）2593.61萬元，主要用于住房公積金和住房補(bǔ)貼支出。

其他支出（類）其他支出（款）45.90萬元，主要用于鄉(xiāng)村學(xué)校少年宮和體育俱樂部的支出。

三、2015年度財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

蓬江區(qū)教育本級(jí)（含教育局、區(qū)直教育事業(yè)單位及區(qū)直中小學(xué)共22個(gè)單位）2015年“三公經(jīng)費(fèi)”財(cái)政撥款支出決算為67.36萬元，完成預(yù)算79.70萬元的84.52%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算為21.70萬元，完成預(yù)算21.70萬元的 100.00%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為34.87萬元，完成預(yù)算47.20萬元的73.88%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為10.79萬元，完成預(yù)算10.80元的99.91%。2016年度“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算小于預(yù)算數(shù)的主要原因是認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神和厲行節(jié)約的要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開支，全年實(shí)際支出比預(yù)算有所節(jié)約。

與上年相比，2015年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算數(shù)比上年減少12.50萬元，下降15.65%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算減少0.02萬元，下降0.09%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算減少12.43萬元，下降26.28%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算減少0.04萬元，下降0.37%。因公出國（境）費(fèi)支出減少的主要原因是根據(jù)我區(qū)教育國際化工作的需要，按計(jì)劃與境外單位、學(xué)校展業(yè)務(wù)交流、培訓(xùn)；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出減少的主要原因是按公車改革規(guī)定嚴(yán)格控制公車使用；公務(wù)接待費(fèi)支出減少的主要原因是進(jìn)一步落實(shí)厲行節(jié)約有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格控制接待標(biāo)準(zhǔn)。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說明

2015年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，因公出國（境）費(fèi)21.70萬元，占32.21%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出 34.87萬元，占51.77%；公務(wù)接待費(fèi)支出10.79萬元，占16.02%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費(fèi)支出21.70萬元，全年使用財(cái)政撥款安排局機(jī)關(guān)及下屬22個(gè)單位出國（境）團(tuán)組9個(gè)、累計(jì)85人次。開支內(nèi)容包括：（1）參加會(huì)議支出0萬元；（2）出國談判、工作磋商支出0萬元；（3）境外業(yè)務(wù)培訓(xùn)及考察21.70萬元，主要用于赴境外相關(guān)教育機(jī)構(gòu)開展教育國際化交流與合作。

2.公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出34.87萬元，其中：其中：公務(wù)用車購置支出為0.00元，2015年公務(wù)用車購置數(shù)0輛；公務(wù)用車運(yùn)行及維護(hù)支出34.87萬元，2015年局機(jī)關(guān)及下屬22個(gè)單位公務(wù)用車保有量為14輛，主要用于燃油費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、維修費(fèi)等。

3.公務(wù)接待費(fèi)支出10.79萬元，主要用于上級(jí)單位檢查和相關(guān)單位交流工作等方面的接待。2015年，局機(jī)關(guān)及下屬22個(gè)單位共接待國外來訪團(tuán)組0個(gè)，來訪外賓0人次；發(fā)生國內(nèi)接待167次，接待人數(shù)共2373人。

四、其他重要事項(xiàng)的情況說明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

2015年本部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出79.19萬元，比上年減少3.95萬元，降低4.75%，主要原因是落實(shí)厲行節(jié)約的要求，按規(guī)定使用公用經(jīng)費(fèi)。

（二）政府采購支出情況說明

2015年本部門政府采購支出總額1448.79萬元，其中政府采購貨物支出1187.53萬元、政府采購工程支出261.27萬元、政府采購服務(wù)支出0.00萬元。授予中小微企業(yè)合同金額0.00元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0.00元，占政府采購支出總額的0%。

（三）國有資產(chǎn)占用情況

截至2015年12月31日，本部門共有車輛14輛，其中，一般公務(wù)用車14輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛；單位價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套）。單位價(jià)值200萬元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。

（四）預(yù)算績效管理工作開展情況。

根據(jù)財(cái)政預(yù)算管理要求，我部門暫未組織對2015年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出全面開展績效自評。其中，一級(jí)項(xiàng)目0個(gè)，二級(jí)項(xiàng)目0個(gè)，共涉及資金0.00萬元，自評覆蓋率達(dá)到0%。

第四部分 名詞解釋

一、財(cái)政撥款收入：指財(cái)政當(dāng)年撥付的資金事業(yè)收入。

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔動(dòng)所取得的收入。

三、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的收入。主要是非本級(jí)財(cái)政撥款、存款利息收入、事業(yè)單位固定資產(chǎn)出租收入等。

五、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在用當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”、 “事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

七、結(jié)余分配：指事業(yè)事位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。

八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

九、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)面發(fā)生的人員支出和公用支出。

十、項(xiàng)目支出：指在基本支出這外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十一、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)所發(fā)生的支出。

十二、“三公”經(jīng)費(fèi)：按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。（1）因公出國（境）費(fèi)，指單位工作人員公務(wù)出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出。（2）公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)，指單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出。公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車輛，包括領(lǐng)導(dǎo)干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車。（3）公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十三、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專項(xiàng)材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

附件：

第二部分 蓬江區(qū)教育本級(jí)2015年部門決算表.pdf