2017年8月蓬江區(qū)審計(jì)局受區(qū)人民政府委托，向區(qū)人大常委會(huì)作了《關(guān)于蓬江區(qū)2016年度區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)工作報(bào)告》，對(duì)報(bào)告中所列的存在問題，區(qū)人民政府高度重視，各有關(guān)部門和單位行動(dòng)迅速，根據(jù)審計(jì)提出的意見進(jìn)行認(rèn)真研究，采取積極措施進(jìn)行整改和糾正，現(xiàn)將有關(guān)整改情況報(bào)告如下：

一、財(cái)政管理審計(jì)整改情況

（一）財(cái)政審計(jì)的整改情況。

1.關(guān)于“部分非稅收入未按規(guī)定繳入國庫，涉及金額2083萬元”的問題，區(qū)財(cái)政局于2017年5月已將未繳交國庫非稅收入2083萬元全額繳入國庫。

2.關(guān)于“結(jié)轉(zhuǎn)兩年以上的上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金未按規(guī)定收回統(tǒng)籌，涉及金額463萬元”的問題，區(qū)財(cái)政局按新《預(yù)算法》、《財(cái)政總預(yù)算會(huì)計(jì)制度》以及省市有關(guān)規(guī)定于2017年10月前已統(tǒng)籌使用2016年底結(jié)轉(zhuǎn)超2年以上的上級(jí)財(cái)政資金463萬元。

3.關(guān)于“部分收回的預(yù)算單位存量資金未統(tǒng)籌安排使用，涉及金額0.82億元”的問題，區(qū)財(cái)政局對(duì)截至2016年底結(jié)余0.82億元財(cái)政存量資金的性質(zhì)進(jìn)行甄別后，作出如下分類處理：一是已安排使用1464萬元；二是至2017年9月份非稅收入已繳入國庫1683萬元，余下804萬元計(jì)劃于2018年3月底前繳入國庫；三是統(tǒng)籌安排用于新增項(xiàng)目2674萬元；四是非財(cái)政資金及其他暫存資金退回原單位1349萬元；五是環(huán)衛(wèi)局結(jié)余資金194萬元待厘清資金性質(zhì)后，再分類處理。

4.關(guān)于“部分預(yù)算單位基本賬戶資金閑置，涉及金額158萬元”的問題，區(qū)財(cái)政局發(fā)出《關(guān)于收回存量資金及處理意見的函》（蓬江財(cái)庫[2017]14號(hào)），要求相關(guān)單位于2017年10月10日前將基本賬戶的存量資金全部繳回區(qū)財(cái)政賬戶。相關(guān)單位已按要求全額繳回閑置資金。

（二）會(huì)議費(fèi)和“三公經(jīng)費(fèi)”支出管理審計(jì)的整改情況。

1.關(guān)于“區(qū)工商聯(lián)等3個(gè)單位公務(wù)接待費(fèi)超預(yù)算支出，涉及金額3.8萬元”的問題，區(qū)工商聯(lián)等3個(gè)單位今后加強(qiáng)預(yù)算支出管理，嚴(yán)格控制接待費(fèi)用支出范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)。

2.關(guān)于“區(qū)殘聯(lián)的下屬單位區(qū)殘疾人勞動(dòng)就業(yè)服務(wù)所無預(yù)算支出公車運(yùn)行費(fèi)用1.5萬元”的問題，區(qū)殘疾人勞動(dòng)就業(yè)服務(wù)所將加強(qiáng)預(yù)算管理，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)支出，避免此類情況再次發(fā)生。

3.關(guān)于“區(qū)科技局等7個(gè)單位的公務(wù)接待費(fèi)支出沒有公函、接待清單等報(bào)賬資料，涉及金額18.25萬元”的問題，區(qū)科技局等7個(gè)單位已健全和完善財(cái)務(wù)管理規(guī)定等內(nèi)部控制制度，規(guī)范接待費(fèi)報(bào)銷流程和審批手續(xù)。

（三）政府購買社會(huì)服務(wù)項(xiàng)目審計(jì)的整改情況。

1.關(guān)于“區(qū)殘聯(lián)購買殘疾人康復(fù)資助服務(wù)項(xiàng)目未履行政府采購程序，涉及金額1225萬元”的問題，區(qū)殘聯(lián)采取如下措施進(jìn)行整改：一是于2016年 12月委托江門市深聯(lián)招標(biāo)有限公司通過公開招標(biāo)“資格標(biāo)”的方式確定了2017-2018年殘疾人康復(fù)服務(wù)資助項(xiàng)目定點(diǎn)單位；二是今后將嚴(yán)格執(zhí)行政府采購程序,繼續(xù)通過“資格標(biāo)”和按照《廣東省殘疾人精準(zhǔn)康復(fù)服務(wù)定點(diǎn)機(jī)構(gòu)管理辦法》規(guī)范定點(diǎn)機(jī)構(gòu)認(rèn)定和管理。

2.關(guān)于“區(qū)殘聯(lián)購買的部分殘疾人服務(wù)項(xiàng)目驗(yàn)收未進(jìn)行績(jī)效評(píng)審”的問題，區(qū)殘聯(lián)采取如下措施進(jìn)行整改：一是于2017年8月在“江門政府采購網(wǎng)政府購買服務(wù)平臺(tái)”采用網(wǎng)上選購的方式確定了江門市蓬江區(qū)社會(huì)工作協(xié)會(huì)作為項(xiàng)目績(jī)效評(píng)估第三方；二是于2017年9月份對(duì)13個(gè)殘疾人服務(wù)社會(huì)管理創(chuàng)新項(xiàng)目從對(duì)象滿意度、項(xiàng)目實(shí)施管理的規(guī)范性（包括服務(wù)經(jīng)費(fèi)使用）和項(xiàng)目社會(huì)效益等方面進(jìn)行評(píng)估；三是今后將建立購買服務(wù)項(xiàng)目評(píng)估長效機(jī)制，做到事前、事中、事后全過程評(píng)估，確保政府購買服務(wù)績(jī)效評(píng)估規(guī)范化、有效化。

3.關(guān)于“區(qū)國庫集中支付中心購買的部門預(yù)算編制實(shí)施和維護(hù)服務(wù)項(xiàng)目未嚴(yán)格按合同條款付款，涉及金額1.21萬元”的問題，區(qū)國庫支付中心將嚴(yán)格按照《采購法》有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行合同條款付款，杜絕此類事件發(fā)生。

（四）鎮(zhèn)街財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)的整改情況。

1.財(cái)政財(cái)務(wù)收支管理方面的整改情況。

一是關(guān)于“環(huán)市街超預(yù)算開支125萬元”的問題，環(huán)市街組織學(xué)習(xí)《中華人民共和國預(yù)算法》有關(guān)規(guī)定，結(jié)合實(shí)際，修改完善了《環(huán)市街財(cái)政預(yù)算資金管理制度》，今后認(rèn)真貫徹執(zhí)行相關(guān)規(guī)定，杜絕此類情況發(fā)生。

二是關(guān)于“白沙街未取得合規(guī)票據(jù)支出50萬元”的問題，白沙街今后將按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)一步完善和規(guī)范財(cái)務(wù)管理、報(bào)銷審批等制度，同時(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)，強(qiáng)化崗位責(zé)任意識(shí)，嚴(yán)把報(bào)銷關(guān)，確保財(cái)政資金合規(guī)安全運(yùn)行。

三是關(guān)于“2015年3月至2016年6月棠下鎮(zhèn)支付征地補(bǔ)償款手續(xù)不完備，涉及金額5208萬元”的問題，棠下鎮(zhèn)將嚴(yán)格按照《江番高速及江珠北沿線高速公路蓬江段征地經(jīng)費(fèi)使用管理辦法》的規(guī)定辦理征地經(jīng)費(fèi)程序后兌付補(bǔ)償款。

四是關(guān)于“環(huán)市街和棠下鎮(zhèn)使用大額現(xiàn)金支付，涉及金額139萬元”的問題，環(huán)市街、棠下鎮(zhèn)組織財(cái)務(wù)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)有關(guān)規(guī)定，今后將嚴(yán)格按照《現(xiàn)金管理暫行條例》規(guī)定辦理業(yè)務(wù)，規(guī)范現(xiàn)金的管理，確保財(cái)務(wù)支出業(yè)務(wù)合法、合規(guī)和資金安全。

2.關(guān)于“公務(wù)支出管理方面。環(huán)市街、白沙街和棠下鎮(zhèn)的公務(wù)接待費(fèi)支出沒有附公函、接待清單等報(bào)賬資料，涉及金額182萬元”的問題，環(huán)市街、白沙街和棠下鎮(zhèn)今后將嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)接待管理規(guī)定，規(guī)范接待費(fèi)報(bào)銷流程和審批手續(xù)。

3.國有資產(chǎn)管理方面的整改情況。

一是關(guān)于“環(huán)市街和白沙街固定資產(chǎn)未入賬，涉及有價(jià)房產(chǎn)414萬元和其他房產(chǎn)12618平方米”的問題，環(huán)市街和白沙街已組織人力對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行清查，加快核清單位資產(chǎn)盤盈、盤虧等情況，采取有效措施加快理順權(quán)屬列入監(jiān)管，確保賬賬相符，賬實(shí)相符。

二是關(guān)于“環(huán)市街下屬資產(chǎn)租金收入未按資產(chǎn)權(quán)屬處置，涉及金額291萬元”的問題，環(huán)市街已收回廣東科炬高新技術(shù)創(chuàng)業(yè)園有限公司的資產(chǎn)出租收入291萬元。

4.重大事項(xiàng)決策方面的整改情況。

一是關(guān)于“棠下鎮(zhèn)支付企業(yè)扶持資金手續(xù)不完備，涉及金額2.19億元”的問題，棠下鎮(zhèn)今后嚴(yán)格按照省、市、區(qū)有關(guān)的扶持政策和支付規(guī)范流程進(jìn)行兌現(xiàn)企業(yè)扶持資金。

二是關(guān)于“環(huán)市街和棠下鎮(zhèn)決策督辦落實(shí)和跟蹤反饋制度不夠健全”的問題，環(huán)市街和棠下鎮(zhèn)已完善重大決策制度，對(duì)違反決策規(guī)定、出現(xiàn)重大決策失誤、造成重大損失的，要按照誰決策、誰負(fù)責(zé)的原則嚴(yán)格追究責(zé)任，確保重大事項(xiàng)依法、科學(xué)、民主決策。

二、政策措施落實(shí)跟蹤審計(jì)的整改情況。

（一）關(guān)于“行政審批事項(xiàng)轉(zhuǎn)移方面”的問題，在沒有符合條件的轉(zhuǎn)移主體的情況下，區(qū)教育局將根據(jù)省市要求繼續(xù)做好教師資格證認(rèn)定工作。

（二）關(guān)于“清理規(guī)范行政審批方面”的問題，區(qū)民政局采取如下措施進(jìn)行整改：一是將清理行政審批中介服務(wù)事項(xiàng)收費(fèi)中涉及社會(huì)團(tuán)體或民辦非企業(yè)法人代表人離任審計(jì)、注銷清算報(bào)告等審計(jì)事項(xiàng)轉(zhuǎn)為政府購買服務(wù)，并利用政府采購平臺(tái)選定江門市淇益來會(huì)計(jì)師事務(wù)所作為中介服務(wù)商和實(shí)施機(jī)構(gòu)，所需經(jīng)費(fèi)納入2017年部門財(cái)政預(yù)算；二是印發(fā)通知并通過政府網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)、政府微信公眾號(hào)、微信工作群等多種渠道向社會(huì)組織公告本次清理行政審批中介服務(wù)事項(xiàng)內(nèi)容，宣傳和解讀相關(guān)政策。

三、重點(diǎn)專項(xiàng)資金審計(jì)的整改情況。

（一）關(guān)于“殘疾人就業(yè)保障金未按規(guī)定征收”的問題，區(qū)殘聯(lián)采取如下措施進(jìn)行整改：一是聯(lián)合區(qū)地稅局向2685個(gè)欠繳款單位寄送《繳納殘疾人就業(yè)保障金催告書》，督促欠繳單位在2017年11月30日前繳清欠款；二是根據(jù)相關(guān)要求，做好從2018年開始由地方稅務(wù)機(jī)關(guān)征收殘疾人就業(yè)保障金的銜接和移交工作；三是加大政策宣傳力度，多渠道、多層面宣傳殘疾人就業(yè)保障金征繳政策，增強(qiáng)用人單位繳納殘保金的自覺性。

（二）關(guān)于“重大建設(shè)項(xiàng)目未落實(shí)到位”的問題，區(qū)殘聯(lián)將根據(jù)區(qū)政府的工作安排，加強(qiáng)與相關(guān)單位溝通，積極配合，推動(dòng)該項(xiàng)目開工建設(shè)。

（三）關(guān)于“幫扶薄弱村項(xiàng)目未落實(shí)”的問題，區(qū)農(nóng)林和水務(wù)局采取如下措施進(jìn)行整改：一是根據(jù)已申報(bào)的薄弱村經(jīng)濟(jì)發(fā)展幫扶新項(xiàng)目情況，向區(qū)財(cái)政局申報(bào)2018年度幫扶資金預(yù)算50萬元，在幫扶薄弱村經(jīng)濟(jì)發(fā)展項(xiàng)目實(shí)施完成并報(bào)送相關(guān)項(xiàng)目資料后安排財(cái)政幫扶資金。二是對(duì)于2018年新增實(shí)施項(xiàng)目，擬在項(xiàng)目實(shí)施完成后向區(qū)財(cái)政提出申報(bào)增撥幫扶資金進(jìn)行解決。

四、重大投資項(xiàng)目跟蹤審計(jì)調(diào)查的整改情況。

（一）江門“蓬江新鶴”融合提質(zhì)建設(shè)項(xiàng)目的征地拆遷和項(xiàng)目進(jìn)展慢的整改情況。

一是關(guān)于“迎賓西路的加貝達(dá)萊化工廠因涉及拆遷補(bǔ)償稅收問題未解決，應(yīng)征廠房地塊未交地”的問題，截至2017年4月30日，迎賓西路的加貝達(dá)萊化工廠廠戶的補(bǔ)償問題已得到解決，廠房已搬遷完畢，迎賓西路征地拆遷工作已全部完成并交付使用。

二是關(guān)于“濱江新區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目中的豐樂路北延線工程項(xiàng)目因爆破對(duì)附近民房造成影響，由于相關(guān)賠償沒有處理完畢，影響工程施工進(jìn)度”的問題，濱江新區(qū)管委會(huì)多次與村委會(huì)開會(huì)研究，與施工單位重新制定新的賠償標(biāo)準(zhǔn)，并與村民展開了4輪正式談判，部分村民要求對(duì)房屋重新鑒定，待鑒定單位出具鑒定報(bào)告后，管委會(huì)工作組再開展賠償談判工作，然后對(duì)隧道洞口邊仰坡滑坡進(jìn)行修復(fù)處理。

（二）關(guān)于“廣佛江快速通道蓬江段部分建設(shè)資金支付手續(xù)不夠完備”的問題，截至2017年12月底，沙富村、中心村征地補(bǔ)償手續(xù)仍在辦理中。

五、國有企業(yè)審計(jì)的整改情況。

（一）關(guān)于“資金閑置”的問題，濱江城鎮(zhèn)投資有限公司將加快土地整理進(jìn)程及基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目的施工進(jìn)度，提高資金支付的審批效率，及時(shí)支付項(xiàng)目資金，提高資金的使用效率。

（二）關(guān)于“未能及時(shí)對(duì)征地項(xiàng)目進(jìn)行成本核算”的問題，濱江啟動(dòng)區(qū)工程建設(shè)項(xiàng)目所發(fā)生的土地遷移及費(fèi)用成本已分?jǐn)傊料鄳?yīng)的工程成本中。

（三）關(guān)于“項(xiàng)目管理不規(guī)范”的問題，棠下鎮(zhèn)今后開展項(xiàng)目將提前做好全面工作評(píng)估，制定更完善的工作計(jì)劃，按規(guī)范程序進(jìn)行采購和招投標(biāo)，把項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)降到最低。